Общество с ограниченной ответственностью "Авангард" ИНН:0242009010 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03701358 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года159553129300117021126560
11504 Основные средства на конец предыдущего года12930011702112656088250
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года6230623062306230
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6230623062306230
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года165783135530136351136310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13553013635113631098503
12103 Запасы на конец отчетного года11492811620811209981224
12104 Запасы на конец предыдущего года1162081120998122458679
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2203123516019974
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12351601997420421
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3800000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201301316160
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3013161602
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4544660
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года446600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12117711778811408291358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1177881140829135879102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года286960253318250433227668
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года253318250433227668177605
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года36153361533615336153
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года36153361533615336153
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6940225022502250
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2250225022500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года167692143005136422121243
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14300513642212124385543
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210795181418174835159656
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года181418174835159656121706
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года23179258923579441848
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2589235794418485964
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года22649510841352
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года495108413521620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года23405263873687843200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2638736878432007584
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года46641262782475817978
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26278247581797839240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года611919235139626834
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192351396268349075
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52760455133872024812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45513387202481248315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года286960253318250433227668
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года253318250433227668177605
21103 Выручка за отчетный год150485971989076186766
21104 Выручка за предыдущий год97198907618676695145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118492848807769069150
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год84880776906915084092
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31993123181307117616
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12318130711761611053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31993123181307117616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12318130711761611053
23303 Проценты к уплате за отчетный год12453840383845180
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8403838451805908
23403 Прочие доходы за отчетный год13235167091774616983
23404 Прочие доходы за предыдущий год16709177461698311961
23503 Прочие расходы за отчетный год3398308672546925
23504 Прочие расходы за предыдущий год3086725469254239
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год29377175381517922494
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17538151792249412867
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29377175381517922494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17538151792249412867
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год29377175381517922494
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17538151792249412867
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3136153361533615336153
32006 Величина капитала на 312250225022500
32007 Величина капитала на 3114300513642212124385543
32008 Величина капитала на 31181418174835159656121706
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)4690002250
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29377175381517937950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34067175381517940200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29377175381517922494
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)29377175381517922494
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))46901095502250
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)46901095502250
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3136153361533615336153
33006 Величина капитала на 316940225022502250
33007 Величина капитала на 31167692143005136422121243
33008 Величина капитала на 31210795181418174835159656
36003 Чистые активы на 31210795181418174835159656
36004 Чистые активы на 31181418174835159656121706
41103 Поступления – всего за отчетный год13600011469199755104853
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год122685978218180487870
41193 Прочие поступления за отчетный год13315168701795116983
41203 Платежи – всего за отчетный год137675106324100925128541
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год82309488754915088601
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24932237472254423809
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12453840383845180
41293 Прочие платежи за отчетный год17981252992084710951
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-16758367-1170-23688
43103 Поступления – всего за отчетный год58767350003050066428
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год58767350003050066428
43203 Платежи – всего за отчетный год57192433822917442582
43293 Прочие платежи за отчетный год57192433822917442582
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1575-8382132623846
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100-15156158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29377)/Стоимость активов (286960) = 10.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (31993)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (118492+0+0) = 27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (31993)/Выручка (150485) = 21.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29377)/Выручка (150485) = 19.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.768

Индекс Альтмана Z = 6.555

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (21.26%), рентабельность компании (19.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авангард

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить