ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" ИНН:0242009130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67858235 ОКВЭД:60.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105527987
11504 Основные средства на конец предыдущего года10829872498
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105510822042
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года108220423425
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2745169
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2745178
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105511092087
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110920873603
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-253-15917
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15917221
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12011195561
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1195561521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107731509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7315092861
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года130812682070
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года126820703382
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105511092087
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110920873603
21103 Выручка за отчетный год14619294479
21104 Выручка за предыдущий год192944794225
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год209746254005
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146-168-146
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-168-146220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146-168-146
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-168-146220
23404 Прочие доходы за предыдущий год1100
23503 Прочие расходы за отчетный год2391958
23504 Прочие расходы за предыдущий год19589
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-93-176-204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-176-204211
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-94-175-204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-176-204211

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-94)/Стоимость активов (1055) = -8.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (146) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-94)/Выручка (146) = -64.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.101

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.193

Индекс Альтмана Z = -1.747

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-64.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕРЛИТАМАКСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить