ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "БЕТОН" ИНН:0242009186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67869687 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9507132711512
11504 Основные средства на конец предыдущего года1327115128485
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9507132711512
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1327115128485
12103 Запасы на конец отчетного года861968724992
12104 Запасы на конец предыдущего года687249925646
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1381010763
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9627208018054
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2080180544074
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года357182516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182516287
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года186042799314721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279931472110935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года281102932026233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года293202623319420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года388438382
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года438382196
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года398448392
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года448392206
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175921111310548
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111131054810878
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года101211776015293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17760152938336
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277132887325841
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года288732584119214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года281102932026233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года293202623319420
21103 Выручка за отчетный год589878171163631
21104 Выручка за предыдущий год817116363132948
21203 Себестоимость продаж за отчетный год580178140862798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год814086279832497
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год970303833
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год303833451
22203 Управленческие расходы за отчетный год495206216
22204 Управленческие расходы за предыдущий год206216254
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47597617
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97617197
23403 Прочие доходы за отчетный год1341883361
23404 Прочие доходы за предыдущий год418833618533
23503 Прочие расходы за отчетный год45741383747
23504 Прочие расходы за предыдущий год413837468610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31147231
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147232120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62946
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год294624
24603 Прочее за отчетный год75620
24604 Прочее за предыдущий год6200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5056185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5618696
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5056185
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5618696
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3143800
32008 Величина капитала на 3144800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5000
33218 Убыток (ИТОГО)5000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3138800
33008 Величина капитала на 3139800
41103 Поступления – всего за отчетный год6363100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6358300
41193 Прочие поступления за отчетный год4800
41203 Платежи – всего за отчетный год6993500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6357200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год138500
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год157300
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год166600
41293 Прочие платежи за отчетный год122900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-630400
43103 Поступления – всего за отчетный год1892900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1892900
43203 Платежи – всего за отчетный год1245000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1245000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год647900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период17500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-50)/Стоимость активов (28110) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (475)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58017+0+495) = 0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (475)/Выручка (58987) = 0.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-50)/Выручка (58987) = -0.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.302

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Х5 = Выручка/Активы = 2.098

Индекс Альтмана Z = 2.318

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.318<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.81%), рентабельность компании (-0.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ БЕТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить