Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Заполярье" ИНН:0242009588 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38484609 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года28132
12104 Запасы на конец предыдущего года1320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года503032011764
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32011740292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5973328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года332851
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года565532471794
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года32471770343
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года565532461794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32461770343
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1057-461-541
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-461-54358
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года594237052332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37052311283
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года77000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года671237072334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37072313285
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года565532461794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32461770343
21103 Выручка за отчетный год1514578275428
21104 Выручка за предыдущий год782754251292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1252370655925
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год706559251211
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2622762-497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год762-50081
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2622762-497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год762-50081
23403 Прочие доходы за отчетный год3300
23503 Прочие расходы за отчетный год311660953
23504 Прочие расходы за предыдущий год6095321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-461153-550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год153-55360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год135710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59682-550
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год82-55360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-596)/Стоимость активов (5655) = -10.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2622)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12523+0+0) = 20.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2622)/Выручка (15145) = 17.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-596)/Выручка (15145) = -3.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.157

Индекс Альтмана Z = -1.393

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (17.31%), рентабельность компании (-3.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Заполярье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить