Общество с ограниченной ответственностью "ЭксМа" ИНН:0242009637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38493123 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7763467465394819
11504 Основные средства на конец предыдущего года4674653948190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7763467465394819
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4674653948190
12103 Запасы на конец отчетного года2831396
12104 Запасы на конец предыдущего года313960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года667707132910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7071329115380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1596735108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7351080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2291739133351652
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7391333516520
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100541206598746471
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12065987464710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года98371175393143306
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11753931433060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2173125601085
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31256010850
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2173125603165
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31256031650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100541206598746471
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12065987464710
21103 Выручка за отчетный год911116715208839047
21104 Выручка за предыдущий год167152088390470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1040213310151695607
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год133101516956060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1291340557143440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3405571434410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1291340557143440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3405571434410
23403 Прочие доходы за отчетный год20118012250
23404 Прочие доходы за предыдущий год180122500
23503 Прочие расходы за отчетный год69163456145
23504 Прочие расходы за предыдущий год634561450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1781295163783395
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2951637833960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13551235999
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год512359990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1916243960193296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2439601932970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1916)/Стоимость активов (10054) = -19.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10402+0+0) = -12.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1291)/Выручка (9111) = -14.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1916)/Выручка (9111) = -21.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.206

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.191

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.332

Индекс Альтмана Z = 47.138

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.35), коэффициент быстрой ликвидности (10.43), коэффициент текущей ликвидности (10.56), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-14.17%), рентабельность компании (-21.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭксМа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить