ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ" ИНН:0242009771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38513469 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года427700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года427700
12103 Запасы на конец отчетного года8710433119248
12104 Запасы на конец предыдущего года433173551130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года73721768717681
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76871271784721
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10588120406
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1204061021
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года930198120347707
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81203668836872
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года972968120347707
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81203668836872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248846113445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года46113445491
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года518500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года896237659244262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76592634386381
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года948087659244262
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76592634386381
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года972968120347707
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81203668836872
21103 Выручка за отчетный год109180163074129119
21104 Выручка за предыдущий год16307412911916686
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107568157322124825
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15732212482516085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год161257524294
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57524294601
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год161257524294
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57524294601
23403 Прочие доходы за отчетный год640500
23503 Прочие расходы за отчетный год723400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год78357524294
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57524294601
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2051151859
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1151859120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57846013435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46013435481

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (578)/Стоимость активов (97296) = 0.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1612)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (107568+0+0) = 1.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1612)/Выручка (109180) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (578)/Выручка (109180) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = 0.33

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (1.48%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УРАЛСТРОЙТРАНСКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить