Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоМашКом" ИНН:0242009796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38519182 ОКВЭД:31.62.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23511427164
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года114291640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25112429168
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124291680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25112429207
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года124292070
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-483-648-235118
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-648-2351180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-473-638-225128
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-638-2251280
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года39000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года39000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1833172920
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года31729200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50133336279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333362790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68565065479
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года650653790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25112429207
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года124292070
21103 Выручка за отчетный год7019801525535
21104 Выручка за предыдущий год8015255350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7019801525535
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8015255350
22103 Коммерческие расходы за отчетный год68424441513401
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год44415134010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177-36412134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-364121340
23503 Прочие расходы за отчетный год8574
23504 Прочие расходы за предыдущий год5740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год169-3696130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-36961300
24603 Прочее за отчетный год3300
24604 Прочее за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год166-3726130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37261300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166-3726130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37261300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (166)/Стоимость активов (251) = 66.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6842+0) = 2.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (7019) = 2.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (166)/Выручка (7019) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.661

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.673

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.653

Х5 = Выручка/Активы = 27.964

Индекс Альтмана Z = 29.571

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (0.37), коэффициент наличия собственных средств (-1.88), рентабельность продукции (2.52%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоМашКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить