Общество с ограниченной ответственностью "Уралстроймонтаж" ИНН:0242010865 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12712869 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года356000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года53900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года708230744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года307440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года92328260
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года282600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12104335304
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3353040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12104335304
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3353040
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82016533
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года165330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года83017543
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года175430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11274160261
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1602610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11274160261
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1602610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12104335304
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3353040
21103 Выручка за отчетный год658493250620727
21104 Выручка за предыдущий год32506207270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год649363209220454
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32092204540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год910414273
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4142730
22203 Управленческие расходы за отчетный год13900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77118958
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год189580
23403 Прочие доходы за отчетный год7200
23503 Прочие расходы за отчетный год232316
23504 Прочие расходы за предыдущий год23160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82016642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год166420
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164339
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3390
24603 Прочее за отчетный год4-10
24604 Прочее за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65213233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год132330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год65213233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год132330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (652)/Стоимость активов (12104) = 5.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (64936+0+139) = 1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (771)/Выручка (65849) = 1.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (652)/Выручка (65849) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.074

Индекс Альтмана Z = 1.163

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.163<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.17%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Уралстроймонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить