ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШСЕТКА" ИНН:0242010880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12722684 ОКВЭД:28.73

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59130132
11504 Основные средства на конец предыдущего года1301320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59130132
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1301320
12103 Запасы на конец отчетного года460654432607
12104 Запасы на конец предыдущего года544326070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184725432841
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года254328410
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1523160
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7142237
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года422370
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5218
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года805280465704
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года804657040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года811181755837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года817658370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1803524210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5242100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1813534220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5342200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года180618993003
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года189930030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года449257432614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года574326140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года629876425617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года764256170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года811181755837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года817658370
21103 Выручка за отчетный год139971564312154
21104 Выручка за предыдущий год15643121540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79351151910685
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11519106850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год606241241469
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год412414690
22203 Управленческие расходы за отчетный год389834211510
22204 Управленческие расходы за предыдущий год342115100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2164703-41
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год703-410
23303 Проценты к уплате за отчетный год36300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год27030
23404 Прочие доходы за предыдущий год3724160
23503 Прочие расходы за отчетный год695951375
23504 Прочие расходы за предыдущий год3251090
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1732480263
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4802630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3469653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год96530
24603 Прочее за отчетный год19751
24604 Прочее за предыдущий год7510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1367309209
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3092090
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1367309209
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3092090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1367)/Стоимость активов (8111) = 16.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7935+0+3898) = 18.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2164)/Выручка (13997) = 15.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1367)/Выручка (13997) = 9.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.214

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.288

Х5 = Выручка/Активы = 1.726

Индекс Альтмана Z = 2.966

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (15.46%), рентабельность компании (9.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШСЕТКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить