Общество с ограниченной ответственностью "Авеню" ИНН:0242010907 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12725866 ОКВЭД:15.82

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года100125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года161120
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120177
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года161120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120177
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5050
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3568
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года68125
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года762
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70127
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года161120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120177
21103 Выручка за отчетный год8820
21104 Выручка за предыдущий год1450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170
23503 Прочие расходы за отчетный год110
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год730
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (161) = 45.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (798+0+0) = 10.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (882) = 9.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (882) = 8.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.45

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.45<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.453

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.45

Х5 = Выручка/Активы = 5.478

Индекс Альтмана Z = 7.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.45), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (9.52%), рентабельность компании (8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авеню

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить