Общество с ограниченной ответственностью "Вента" ИНН:0242010953 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16799784 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10652075
11504 Основные средства на конец предыдущего года20753209
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10652075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года20753209
12103 Запасы на конец отчетного года438015769
12104 Запасы на конец предыдущего года157691186
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7593336776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4385630663
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182253
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8031359643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5964334102
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8137861718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6171837311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года417497
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года497353
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8096161219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6121936954
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8096161219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6121936954
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8137861718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6171837311
21103 Выручка за отчетный год4763601031238
21104 Выручка за предыдущий год1031238196413
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4765951016771
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1031012194609
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-23514467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2261804
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-235226
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год226436
23403 Прочие доходы за отчетный год17633
23404 Прочие доходы за предыдущий год330
23503 Прочие расходы за отчетный год163
23504 Прочие расходы за предыдущий год630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60196
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год196436
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2054
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-80145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год145357

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вента

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вента

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вента

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-80)/Стоимость активов (81378) = -0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вента

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-235)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (476595+0+0) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вента

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-235)/Выручка (476360) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вента

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-80)/Выручка (476360) = -0.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вента

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вента

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вента

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вента

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вента

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = -0.057

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вента

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.94), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.05%), рентабельность компании (-0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вента

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить