ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТР-ИНВЕСТ" ИНН:0242011040 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20825731 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1291630
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года16300
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16203
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2911633
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16330
12104 Запасы на конец предыдущего года600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года793003
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7930610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37046913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года469130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-690-2-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2-100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-68080
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10374610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года46100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105046113
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года461130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37046913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года469130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год80100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-80100
22203 Управленческие расходы за отчетный год22010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8230-10
23303 Проценты к уплате за отчетный год26100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1000
23404 Прочие доходы за предыдущий год83000
23503 Прочие расходы за отчетный год13893
23504 Прочие расходы за предыдущий год38930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-850431-13
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год431-130
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4900
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-800
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год162-33
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-688379-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год379-100
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-37100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6888-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-688)/Стоимость активов (370) = -185.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (801+0+22) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-823)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-688)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.84

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.178

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.859

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.648

Индекс Альтмана Z = -21.009

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (-1.84), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТР-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить