ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:0242011058 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20828385 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15531354240
11504 Основные средства на конец предыдущего года13542400
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12150
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15651369240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13692400
12103 Запасы на конец отчетного года10815122236916
12104 Запасы на конец предыдущего года1222369160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года552193901245368
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39012453680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5907469110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74691100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года666245870452394
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года58704523940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года681896007352634
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60073526340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3420310292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3102920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года716095976352234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59763522340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года716095976352269
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59763522690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года681896007352634
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60073526340
21103 Выручка за отчетный год28513334258766422
21104 Выручка за предыдущий год342587664220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28870934253066063
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342530660630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-357657359
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год573590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-357657359
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год573590
23403 Прочие доходы за отчетный год22856278296
23404 Прочие доходы за предыдущий год2782960
23503 Прочие расходы за отчетный год23009312303
23504 Прочие расходы за предыдущий год3123030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-372923352
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год233520
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-373018282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год182820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3730)/Стоимость активов (68189) = -5.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (288709+0+0) = -1.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3576)/Выручка (285133) = -1.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3730)/Выручка (285133) = -1.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.78

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.78<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.048

Индекс Альтмана Z = -1.078

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.78), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-1.25%), рентабельность компании (-1.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ МОНТАЖНОЕ УПРАВЛЕНИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить