ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕПЛОСТРОЙ" ИНН:0242011065 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20829580 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года202020
12104 Запасы на конец предыдущего года20200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15612663
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года126630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178161194
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1611940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178161194
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1611940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года696613
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года898633
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8975161
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года751610
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8975161
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года751610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178161194
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1611940
21103 Выручка за отчетный год612612189
21104 Выручка за предыдущий год6121890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год612612189
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6121890
22203 Управленческие расходы за отчетный год518502157
22204 Управленческие расходы за предыдущий год5021570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9411032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год110320
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год254315
23504 Прочие расходы за предыдущий год43150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год716717
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год67170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14133
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год575414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год54140
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год575414
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год54140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (57)/Стоимость активов (178) = 32.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+518) = 18.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (612) = 15.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (57)/Выручка (612) = 9.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.5

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.32

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1

Индекс Альтмана Z = 8.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.78), коэффициент текущей ликвидности (2), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (15.36%), рентабельность компании (9.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕПЛОСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить