Муниципальное унитарное предприятие "Стройпроект" муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан ИНН:0243000210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20674775 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года311468618
11504 Основные средства на конец предыдущего года468618270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года311468618
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года468618270
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года213433432124106
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34321241069161
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года213433432124106
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34321241069161
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216543478924724
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34789247249431
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года108108108
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года108108108
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16130641
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1721108749
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года108749108
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199333468123975
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34681239759323
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199333468123975
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34681239759323
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216543478924724
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34789247249431
21103 Выручка за отчетный год525444543492
21104 Выручка за предыдущий год445434922374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год348343202851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год432028512200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1771134641
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134641174
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1771134641
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134641174
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1771134641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год134641174
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1581340
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год15800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16130641
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16130641
32003 Величина капитала на 31108108108
32008 Величина капитала на 31108749108
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16130641
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16130641
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16130641
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16130641
33003 Величина капитала на 31108108108
33007 Величина капитала на 3116130641
33008 Величина капитала на 311721108749
36003 Чистые активы на 311721108749
36004 Чистые активы на 31108749108
41103 Поступления – всего за отчетный год533267651059791
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год525444543492
41193 Прочие поступления за отчетный год480727205656299
41203 Платежи – всего за отчетный год663046629544846
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6065616672
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год322219941345
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1581340
41293 Прочие платежи за отчетный год623185855142829
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-129781021514945
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-129781021514945
61003 Остаток средств на начало отчетного года34668236309161
62503 Прочие за отчетный год471176958956299
62003 Поступило средств - всего за отчетный год471176958956299
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год627905855141830
63133 иные мероприятия за отчетный год627905855141830
63003 Использовано средств - всего за отчетный год627905855141830
64003 Остаток средств на конец отчетного года189953466823630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1613)/Стоимость активов (21654) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1771)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3483+0+0) = 50.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1771)/Выручка (5254) = 33.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1613)/Выручка (5254) = 30.7 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.086

Индекс Альтмана Z = 1.309

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.309<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (33.71%), рентабельность компании (30.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Стройпроект муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить