СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ ИНН:0243000242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03701522 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1582721405909825274559
11504 Основные средства на конец предыдущего года140590982527455951504
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года80049144737
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1582721406709825279473
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года140670982527947356241
12103 Запасы на конец отчетного года136431119136117965102953
12104 Запасы на конец предыдущего года11913611796510295395000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13354950699708555
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9506997085553612
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17698410337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8410337122
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года151554128726128038111723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12872612803811172398912
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309826269396226290191196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года269396226290191196155153
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года28570285702857028570
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года28570285702857028570
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1111
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года236971196273143126112412
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19627314312611241295397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265552224854171707140993
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года224854171707140993123978
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года21074282833520630678
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2828335206306789696
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3420496465009325
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года4964650093259372
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24494332474170640003
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года33247417064000319068
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года900018211830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1888011295110568370
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112951105683708458
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19780112951287710200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11295128771020012107
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309826269396226290191196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года269396226290191196155153
21103 Выручка за отчетный год1173041209119051478833
21104 Выручка за предыдущий год120911905147883373535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год948071053887719269462
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год105388771926946263563
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2249715523133229371
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155231332293719972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2249715523133229371
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155231332293719972
23303 Проценты к уплате за отчетный год4742481649283960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4816492839602349
23403 Прочие доходы за отчетный год26859481772961319773
23404 Прочие доходы за предыдущий год48177296131977315254
23503 Прочие расходы за отчетный год3843547572307965
23504 Прочие расходы за предыдущий год5475723079653705
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год40771534093077717219
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53409307771721919172
24603 Прочее за отчетный год7326256203
24604 Прочее за предыдущий год26256203192
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40698531473071417015
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53147307141701518971
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40698531473071517015
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год53147307141701518971
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3128570285702857028570
32006 Величина капитала на 311111
32007 Величина капитала на 3119627314312611241295397
32008 Величина капитала на 31224854171707140993123978
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40698531473071417015
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)40698531473071417015
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40698531473071417015
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)40698531473071417015
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 3128570285702857028570
33006 Величина капитала на 311111
33007 Величина капитала на 31236971196273143126112412
33008 Величина капитала на 31265552224854171707140993
36003 Чистые активы на 31265552224854171707140993
36004 Чистые активы на 31224854171707140993123978
41103 Поступления – всего за отчетный год16761416277111957798606
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1432391209119051478833
41193 Прочие поступления за отчетный год24375418602906319773
41203 Платежи – всего за отчетный год11309815405712402983248
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год734311142958856452772
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22653218252041218551
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год4841491249283960
41293 Прочие платежи за отчетный год1217313025101187964
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год545168714-445215358
42203 Платежи – всего за отчетный год46522654454115834559
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год46522654454115834559
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4652200-34559
43103 Поступления – всего за отчетный год10000100001984235225
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год10000100001984235225
43203 Платежи – всего за отчетный год16309187331532416109
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год16309187331532416109
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-6309-8733451819116
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1685-1966-85

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Прибыль

Прибыль СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Чистые активы

Чистые активы СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40698)/Стоимость активов (309826) = 13.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (94807+0+0) = 23.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22497)/Выручка (117304) = 19.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40698)/Выручка (117304) = 34.69 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.428

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.998

Индекс Альтмана Z = 10.42

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (7.66), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (19.18%), рентабельность компании (34.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННЫЙ ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ИМЕНИ КРУПСКОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить