Общество с ограниченной ответственностью "Таэквон-до" ИНН:0243000796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22637407 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года876876876
11504 Основные средства на конец предыдущего года8768760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года876876876
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8768760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171918
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года171918
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года893895894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8958940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года893895894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8958940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года893895894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8958940
21103 Выручка за отчетный год5618781221
21104 Выручка за предыдущий год87812210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4116601000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66010000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год150218221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2182210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год150218221
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2182210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год150218221
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2182210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год150218221
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2182210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (150)/Стоимость активов (893) = 16.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (150)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (411+0+0) = 36.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (150)/Выручка (561) = 26.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Рентабельность компании

Чистая прибыль (150)/Выручка (561) = 26.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.168

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 4.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (26.74%), рентабельность компании (26.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Таэквон-до

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить