Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан ИНН:0243002440 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01495624 ОКВЭД:15.51.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21973160161774818915
11504 Основные средства на конец предыдущего года16016177481891520158
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1648164816481648
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1648164816481648
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23621176641939620563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17664193962056321806
12103 Запасы на конец отчетного года783135923534796
12104 Запасы на конец предыдущего года1359235347962413
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1296018783148935033
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года187831489350338456
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2519511068646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9511068646705
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13994210931831410475
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21093183141047511574
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37615387573771031038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38757377103103833380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года723723723723
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года723723723723
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года16643166431664316643
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года16643166431664316643
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1694169416941661
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1694169416611630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19060190601906019027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19060190601902718996
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6631694901722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6949017220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1192412748186509517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1274818650951711678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18555196971865011239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19697186501123911678
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37615387573771031038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38757377103103833380
21103 Выручка за отчетный год329119400058278695253110
21104 Выручка за предыдущий год400058278695253110274277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год326290398625277291252395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398625277291252395272680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282914331404715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год143314047151597
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год282914331404715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год143314047151597
23303 Проценты к уплате за отчетный год9240183415
23403 Прочие доходы за отчетный год1005884521954
23404 Прочие доходы за предыдущий год88452195497
23503 Прочие расходы за отчетный год21301428606725
23504 Прочие расходы за предыдущий год1428606725922
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год780889377329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год889377329178
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1561787566
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1787566130
24603 Прочее за отчетный год624711269232
24604 Прочее за предыдущий год7112692320
32003 Величина капитала на 31723723723723
32005 Величина капитала на 3116643166431664316643
32007 Величина капитала на 311694169416611630
32008 Величина капитала на 3119060190601902718996
33003 Величина капитала на 31723723723723
33005 Величина капитала на 3116643166431664316643
33007 Величина капитала на 311694169416941661
33008 Величина капитала на 3119060190601906019027
36003 Чистые активы на 3119060190601906019027
36004 Чистые активы на 3119060190601902718996
41103 Поступления – всего за отчетный год540776421614312690274974
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год540776421614312686274122
41203 Платежи – всего за отчетный год549106428680309548275182
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год501187382141278732246595
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116951340463527356
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год924169183415
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год164353323
41293 Прочие платежи за отчетный год35136329312424820793
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8330-70663142-208
42103 Поступления – всего за отчетный год999000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год999000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год999000
43103 Поступления – всего за отчетный год7000700001940
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год7000700001940
43203 Платежи – всего за отчетный год3695127201791
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3695100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год66316949-2720149
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-700-117422-59

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (37615) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2829)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (326290+0+0) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2829)/Выручка (329119) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (329119) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.027

Х5 = Выручка/Активы = 8.75

Индекс Альтмана Z = 9.269

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Татышлинский маслозавод муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить