ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0243002458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01697782 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27467272012488423596
11504 Основные средства на конец предыдущего года27201248842359623882
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2020200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2020020
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12481124811248112558
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12481124811255810181
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39968397023738536154
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39702373853615434083
12103 Запасы на конец отчетного года24685281753165428171
12104 Запасы на конец предыдущего года28175316542817128141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2015146917101776
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1469171017761665
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7724219118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2421911890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26777296683358330065
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29668335833006529896
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года66745693707096866219
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69370709686621963979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2226222622262226
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2226222622262172
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года46410457794484041856
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года45779448404185640100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2574-6788161698
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67881616981089
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года46062473274788245780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года47327478824578043361
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20683220432306920422
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22043230692042220601
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20683220432307620429
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22043230762042920608
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года66745693707096866219
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69370709686621963979
21103 Выручка за отчетный год186909203339210004172700
21104 Выручка за предыдущий год203339210004205731197317
21203 Себестоимость продаж за отчетный год152891167461170738134890
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год167461170738167921161505
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34018358783926637810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год35878392663781035812
22103 Коммерческие расходы за отчетный год34888349253620933597
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год34925362093359731195
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-87095330574213
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год953305742134617
23403 Прочие доходы за отчетный год3041296123402078
23404 Прочие доходы за предыдущий год2961234020781101
23503 Прочие расходы за отчетный год1153120713511483
23504 Прочие расходы за предыдущий год1207135114831867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1018270740464808
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2707404648083851
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58733853230413
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год584323031102762
24603 Прочее за отчетный год3005002697
24604 Прочее за предыдущий год2801000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2574-6788161698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-67881616981089
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2574-6788161698
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-67881616981089
32003 Величина капитала на 312226222622262172
32005 Величина капитала на 3145779448404185640100
32007 Величина капитала на 31-67881616981089
32008 Величина капитала на 3147327478824578043361
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)1912231929841756
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1912231938003508
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)1912231929840
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1912231929840
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)1281138000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1896149416981089
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3177287416981089
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))189667800
33218 Убыток (ИТОГО)189667800
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)1281138000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1281219616980
33003 Величина капитала на 312226222622262226
33005 Величина капитала на 3146410457794484041856
33007 Величина капитала на 31-2574-6788161698
33008 Величина капитала на 3146062473274788245780
36003 Чистые активы на 3146062473274788245780
36004 Чистые активы на 3147327478824578043361
41103 Поступления – всего за отчетный год191214212070221553215924
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год186910207627217594212013
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3198288721401655
41193 Прочие поступления за отчетный год1106155618192256
41203 Платежи – всего за отчетный год191161212305220145213482
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год161614180695187163184349
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16479178391902917604
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год568560494250
41293 Прочие платежи за отчетный год12500132111345911279
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год53-23514082442
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период53-19510128

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2574)/Стоимость активов (66745) = -3.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-870)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (152891+34888+0) = -0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-870)/Выручка (186909) = -0.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2574)/Выручка (186909) = -1.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.227

Индекс Альтмана Z = 2.909

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.69), рентабельность продукции (-0.47%), рентабельность компании (-1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТАТЫШЛИНСКОЕ РАЙОННОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить