ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХЕЗМЕТ" ИНН:0243002634 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03033224 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года574586608
11504 Основные средства на конец предыдущего года586608609
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года574586608
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года586608609
12103 Запасы на конец отчетного года200203200
12104 Запасы на конец предыдущего года20320099
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1064
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6453
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года210211204
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211204159
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года784797812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года797812768
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года424242
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года424242
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года469469469
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года469469469
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5541
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456515512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года515512517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228182202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182202156
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1001000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года328282300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282300251
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года784797812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года797812768
21103 Выручка за отчетный год247222192064
21104 Выручка за предыдущий год221920642053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год238721241987
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212419871985
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год859577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год957768
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год859577
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год957768
23503 Прочие расходы за отчетный год100048
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-159529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год952936
24603 Прочее за отчетный год40028
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-55951
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9516
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-55951
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9516
32003 Величина капитала на 314200
32005 Величина капитала на 3146900
32007 Величина капитала на 31400
32008 Величина капитала на 3151500
33003 Величина капитала на 314200
33005 Величина капитала на 3146900
33007 Величина капитала на 31-5500
33008 Величина капитала на 3145600
36003 Чистые активы на 3145600
36004 Чистые активы на 3151500
41103 Поступления – всего за отчетный год247200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год119300
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год127900
41203 Платежи – всего за отчетный год247200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год64800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год122500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год47800
41293 Прочие платежи за отчетный год12100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-55)/Стоимость активов (784) = -7.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2387+0+0) = 3.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (2472) = 3.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-55)/Выручка (2472) = -2.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.39

Индекс Альтмана Z = 0.953

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.44%), рентабельность компании (-2.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХЕЗМЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить