Муниципальное унитарное предприятие "Меридиан" Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан ИНН:0243002666 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48866008 ОКВЭД:74.20.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года513513513
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года513513513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28426624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года26624126
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78426624
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26624126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года784555537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года779537639
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года227277277
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года277277277
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года557278260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года502260362
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года784555537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года779537639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года784555537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года779537639
21103 Выручка за отчетный год1288816731642
21104 Выручка за предыдущий год167316421897
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1230010491695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138116952441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год588624-53
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год292-53-544
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год588624-53
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год292-53-544
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год588624-49
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год292-49-544
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5335049
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год504957
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55574-102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год242-102-601
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55574-102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год242-102-601
32003 Величина капитала на 312772770
32007 Величина капитала на 315022600
32008 Величина капитала на 317795370
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55180
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)55180
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))55180
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)55180
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)5000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5000
33263 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)5000
33268 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)5000
33003 Величина капитала на 312272770
33007 Величина капитала на 315572780
33008 Величина капитала на 317845550
36003 Чистые активы на 317845550
36004 Чистые активы на 317795370
41103 Поступления – всего за отчетный год1288816730
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год169216730
41193 Прочие поступления за отчетный год1119600
41203 Платежи – всего за отчетный год1287014070
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год101252240
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год104310910
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год533500
41293 Прочие платежи за отчетный год1169420
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год182660
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период182660
61003 Остаток средств на начало отчетного года26624126
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год169216731642
62503 Прочие за отчетный год1119600
62003 Поступило средств - всего за отчетный год1288816731642
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1287013601252
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год10431091997
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год43835
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год83231220
63263 прочие за отчетный год1174000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год1287014311745
64003 Остаток средств на конец отчетного года28426624

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (55)/Стоимость активов (784) = 7.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (588)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12300+0+0) = 4.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (588)/Выручка (12888) = 4.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (55)/Выручка (12888) = 0.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.75

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.56%), рентабельность компании (0.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Меридиан Муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить