Муниципальное казенное унитарное предприятие "ГРАДО" муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан ИНН:0243003691 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39961589 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года202619
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года202619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19270
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29393
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года295929
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года592919
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191919
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10390
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года581919
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года295929
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года592919
21103 Выручка за отчетный год579768652
21104 Выручка за предыдущий год7686520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год558697670
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6976700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2171-18
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71-180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2171-18
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71-180
23503 Прочие расходы за отчетный год6150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1556-18
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год56-180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1039-18
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39-180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1039-18
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год39-180
32003 Величина капитала на 3119190
32007 Величина капитала на 313900
32008 Величина капитала на 3158190
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10390
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10390
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10390
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10390
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3900
33003 Величина капитала на 3119190
33007 Величина капитала на 3110390
33008 Величина капитала на 3129580
36003 Чистые активы на 3129580
36004 Чистые активы на 3158190
41103 Поступления – всего за отчетный год5787680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5787680
41203 Платежи – всего за отчетный год5597470
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год10150
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3506070
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5170
41293 Прочие платежи за отчетный год1941080
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год19210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период19210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (29) = 34.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (558+0+0) = 3.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21)/Выручка (579) = 3.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (579) = 1.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.517

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.309

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.63%), рентабельность компании (1.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное казенное унитарное предприятие ГРАДО муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить