Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан ИНН:0243003839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82028583 ОКВЭД:01.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6308571031
11504 Основные средства на конец предыдущего года85710311033
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6308571031
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года85710311033
12103 Запасы на конец отчетного года198519421606
12104 Запасы на конец предыдущего года194216062118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66611101047
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11101047603
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года176165
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года165127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282730682658
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года306826582848
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345739253689
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года392536893881
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года515515475
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года515475709
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года187118661859
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года186618591856
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248624812434
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года248124342665
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года97114441255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144412551216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года97114441255
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144412551216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345739253689
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года392536893881
21103 Выручка за отчетный год290336293693
21104 Выручка за предыдущий год362936934596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год289236093680
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360936804592
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год112013
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год112013
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20134
23403 Прочие доходы за отчетный год11311255
23404 Прочие доходы за предыдущий год11255387
23503 Прочие расходы за отчетный год11912565
23504 Прочие расходы за предыдущий год12565387
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год573
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год734
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год734
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год573
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год734
32003 Величина капитала на 31100100100
32005 Величина капитала на 31515475709
32007 Величина капитала на 31186618591856
32008 Величина капитала на 31248124342665
33003 Величина капитала на 31100100100
33005 Величина капитала на 31515515475
33007 Величина капитала на 31187118661859
33008 Величина капитала на 31248624812434
36003 Чистые активы на 31248624812434
36004 Чистые активы на 31248124342665
41103 Поступления – всего за отчетный год274631863044
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год252630212911
41193 Прочие поступления за отчетный год220165133
41203 Платежи – всего за отчетный год258631753166
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6127501421
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год878939987
41293 Прочие платежи за отчетный год10961486758
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16011-122
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период16011-122

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (3457) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2892+0+0) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11)/Выручка (2903) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (2903) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.537

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.56

Индекс Альтмана Z = 6.221

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (2.91), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (0.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Татышлинская сельхозтехника муниципального района Татышлинский район Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить