Общество с ограниченной ответственностью "Коммсервис" ИНН:0243003927 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86142548 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года453408643
11504 Основные средства на конец предыдущего года408643884
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года453408643
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408643884
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года430635932277
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года359322773532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10465761566
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5761566561
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года535241693843
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года416938434093
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года580545774486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года457744864977
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-163820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20-161822
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-16182220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года578561953959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года619539593552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года578561954464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года619544644957
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года580545774486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года457744864977
21103 Выручка за отчетный год337882828427446
21104 Выручка за предыдущий год282842744629444
21203 Себестоимость продаж за отчетный год383753429033074
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342903307429444
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4587-6006-5628
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-6006-56280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4587-6006-5628
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-6006-56280
23403 Прочие доходы за отчетный год458743685630
23404 Прочие доходы за предыдущий год436856300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-163820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-163820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-163820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5805) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4587)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38375+0+0) = -11.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4587)/Выручка (33788) = -13.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (33788) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.075

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = -0.489

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-13.58%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коммсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить