Сельскохозяйственный производственный кооператив "Урожай" ИНН:0243004180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64151104 ОКВЭД:01.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21543137081084210079
11504 Основные средства на конец предыдущего года1370810842100798891
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2154313708108420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1370810842100790
12103 Запасы на конец отчетного года1190010699108838520
12104 Запасы на конец предыдущего года106991088385208148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года748541543579
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541543579532
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1311738261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года73826112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1395911313114340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113131143493600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35502250212227619439
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25021222761943917583
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6000600060000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6000600060000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2426616770115550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года167701155580470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30266227701755514047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22770175551404711958
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4199140820802751
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года140820802751880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4199140820800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1408208027510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103784325962638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года843259626384730
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103784326410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года843264126410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35502250212227619439
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25021222761943917583
21103 Выручка за отчетный год1749814851118489909
21104 Выручка за предыдущий год148511184899098013
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1411113725101249908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137251012499089739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3387112617240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1126172410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3387112617240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1126172410
23303 Проценты к уплате за отчетный год649239355356
23304 Проценты к уплате за предыдущий год23935535657
23403 Прочие доходы за отчетный год5547474837063648
23404 Прочие доходы за предыдущий год4748370636482976
23503 Прочие расходы за отчетный год78942015671204
23504 Прочие расходы за предыдущий год42015671204602
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7496521535080
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5215350820890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7496521535082089
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год521535082089591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7496521535080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5215350820890
32003 Величина капитала на 316000000
32007 Величина капитала на 3111555000
32008 Величина капитала на 3117555000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7496000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7496000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7496000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7496000
33003 Величина капитала на 316000000
33007 Величина капитала на 3124266000
33008 Величина капитала на 3130266000
36003 Чистые активы на 3130266000
41103 Поступления – всего за отчетный год24779000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16703000
41193 Прочие поступления за отчетный год8076000
41203 Платежи – всего за отчетный год-19614000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год-14746000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год-2297000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год-649000
41293 Прочие платежи за отчетный год-1922000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5165000
42203 Платежи – всего за отчетный год-6718000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год-6718000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6718000
43103 Поступления – всего за отчетный год3870000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3870000
43203 Платежи – всего за отчетный год-1079000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год-1079000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2791000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1238000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Прибыль

Прибыль Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Чистые активы

Чистые активы Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7496)/Стоимость активов (35502) = 21.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3387)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14111+0+0) = 24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3387)/Выручка (17498) = 19.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7496)/Выручка (17498) = 42.84 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.211

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.211

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.78

Индекс Альтмана Z = 10.563

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.99), коэффициент текущей ликвидности (13.46), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (19.36%), рентабельность компании (42.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Сельскохозяйственный производственный кооператив Урожай

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить