ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАРТНЕР-МАРКЕТ" ИНН:0243004303 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64156283 ОКВЭД:52.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года136341660
12104 Запасы на конец предыдущего года416600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122778
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27780
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1385422978
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4229780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года138542296744
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года422967440
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1002166
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года216600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-367100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-15056131
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-150561310
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года126336100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года361000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года126336100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года361000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1122124613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21246130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1122124613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21246130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года138542296744
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года422967440
21103 Выручка за отчетный год111521187723976
21104 Выручка за предыдущий год11877239760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год92931510319980
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15103199800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1859-32263996
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-322639960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1859-32263996
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-322639960
23503 Прочие расходы за отчетный год14314520
23504 Прочие расходы за предыдущий год45200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год428-36783996
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-367839960
24603 Прочее за отчетный год-500
24604 Прочее за предыдущий год-700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год433-36783965
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-367139650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43303965
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-367100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)43300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))43300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)43300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (433)/Стоимость активов (1385) = 31.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9293+0+0) = 20 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1859)/Выручка (11152) = 16.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (433)/Выручка (11152) = 3.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Индекс Альтмана Z = 9.133

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (12.37), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (16.67%), рентабельность компании (3.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАРТНЕР-МАРКЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить