ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА" ИНН:0243004840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:22630167 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6009910
11504 Основные средства на конец предыдущего года99100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6009910
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1462140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года74631310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-421010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года76500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года76500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года233030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года74631310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313100
21103 Выручка за отчетный год13600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-5200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-52)/Стоимость активов (746) = -6.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-52)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188+0+0) = -27.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-52)/Выручка (136) = -38.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-52)/Выручка (136) = -38.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 6.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.165

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.07

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.053

Индекс Альтмана Z = 0.328

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (6.35), коэффициент быстрой ликвидности (6.35), коэффициент текущей ликвидности (6.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-38.24%), рентабельность компании (-38.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕГИОН-ПЕРСПЕКТИВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить