ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЭМЕН" ИНН:0243004871 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22678085 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года3650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года45
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3695
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года37915
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года150
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года444
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года40
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5414
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3251
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года37915
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года150
21103 Выручка за отчетный год109272
21104 Выручка за предыдущий год720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год104967
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год670
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год435
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год50
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год40
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год404
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (379) = 10.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1049+0+0) = 4.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43)/Выручка (1092) = 3.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (1092) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Индекс Альтмана Z = 2.04

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.04<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (3.94%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЭМЕН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить