Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Тугыз-Каран" ИНН:0244001231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29795641 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года631631631631
11504 Основные средства на конец предыдущего года631631631982
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6316316310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6316316310
12103 Запасы на конец отчетного года206216229321
12104 Запасы на конец предыдущего года216229321539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31301
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13017
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2092292290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2292293430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года840860860974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8608609742075
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2222220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2222220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8148188380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8188389520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года836840860974
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8408609741082
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года200026
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года42000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года840860860974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8608609742075
21104 Выручка за предыдущий год15043875029
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4311104135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3111041354757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4-16-1100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-16-1102520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4-16-1100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-16-1102520
23504 Прочие расходы за предыдущий год44137194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-20-1140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-1141150
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-20-114115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-11411597
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4-20-1140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-1141150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (840) = -0.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.75

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.75<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 209

Индекс Альтмана Z = 221.001

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.75), коэффициент быстрой ликвидности (0.75), коэффициент текущей ликвидности (52.25), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-133.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Тугыз-Каран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить