Общество с ограниченной ответственностью "ТуймазыХиммаш" ИНН:0244004458 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45321776 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года40850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года40850
12103 Запасы на конец отчетного года102102102
12104 Запасы на конец предыдущего года1021020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года324853
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года327402254
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4022540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года461552409
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5524090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года461592494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5924940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-122-297-272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-297-2720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-112-287-262
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-287-2620
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года573879756
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8797560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года573879756
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8797560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года461592494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5924940
21103 Выручка за отчетный год250230297
21104 Выручка за предыдущий год2302970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18844249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год442490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6218648
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год186480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4763200
22203 Управленческие расходы за отчетный год18470
22204 Управленческие расходы за предыдущий год700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-122-297-272
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-297-2720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-122-297-272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-297-2720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122-297-272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-297-2720
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-122-297-272
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-297-2720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (461) = -26.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-122)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (188+0+184) = -32.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-122)/Выручка (250) = -48.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (250) = -48.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.265

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.265

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.195

Индекс Альтмана Z = -4.444

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.57), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (-48.8%), рентабельность компании (-48.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТуймазыХиммаш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить