Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянское хозяйство "Пчелка" ИНН:0244004970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:29797108 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2602956231049
11504 Основные средства на конец предыдущего года29562310491489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2602956230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года29562310490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37237817652499
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года378176524993496
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13371620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37239126790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года391267941230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63268633025172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года686330251726066
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года4574574570
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года4574574570
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1581581580
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1581581580
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-9521-9714-85400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9714-8540-72420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-8906-9099-7925-6627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9099-7925-6627-6744
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2815259463787560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25946378756012712
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6723719148494239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71914849423998
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95389785112270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года978511227117990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63268633025172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года686330251726066
21103 Выручка за отчетный год247139961604719558
21104 Выручка за предыдущий год13996160471955818044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год111149801553218796
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14980155321879620235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136-9845150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-9845157620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136-9845150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-9845157620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3655918461056
23403 Прочие доходы за отчетный год10547911375
23404 Прочие доходы за предыдущий год479113751846
23503 Прочие расходы за отчетный год483041233174
23504 Прочие расходы за предыдущий год30412331741869
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год193-1174-12980
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1174-12981170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193-1174-1298117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1174-1298117-3270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193-1174-12980
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1174-12981170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193)/Стоимость активов (632) = 30.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (136)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (111+0+0) = 122.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (136)/Выручка (247) = 55.06 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193)/Выручка (247) = 78.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -10.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.305

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.934

Индекс Альтмана Z = -63.858

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-14.09), рентабельность продукции (55.06%), рентабельность компании (78.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянское хозяйство Пчелка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить