ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ИНН:0245001731 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01699717 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года491529589838
11504 Основные средства на конец предыдущего года5295898381008
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4915295890
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5295898380
12103 Запасы на конец отчетного года5739492149624795
12104 Запасы на конец предыдущего года4921496247954139
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года445294346208
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года294346208222
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19247619153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24761915350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6203546259270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5462592751560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6694599165165994
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5991651659945419
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5145145140
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5145145140
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1467146714670
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1467146714670
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1649165016500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1650165011460
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года97611680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года611688290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3727369237993956
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3692379939563887
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2967229927172038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2299271720381532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2967229927170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2299271720380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6694599165165994
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5991651659945419
21103 Выручка за отчетный год51331474574780345269
21104 Выручка за предыдущий год47457478034526941260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41504375583761643671
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37558376163548239739
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98279899101870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98991018797870
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9114914592450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9145924581890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7137549420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75494215980
23403 Прочие доходы за отчетный год371155616
23404 Прочие доходы за предыдущий год1155616286
23503 Прочие расходы за отчетный год323351400443
23504 Прочие расходы за предыдущий год351400443299
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4275186100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51861011710
24603 Прочее за отчетный год3304574420
24604 Прочее за предыдущий год4574423420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9761168829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год611688291161
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97611680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год611688290
32003 Величина капитала на 31514000
32005 Величина капитала на 313117000
32007 Величина капитала на 3161000
32008 Величина капитала на 313692000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)61000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)158000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))97000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)97000
33135 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Добавочный капитал)61000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)61000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)61000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)122000
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)61000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))61000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)122000
33003 Величина капитала на 31514000
33005 Величина капитала на 313117000
33007 Величина капитала на 3197000
33008 Величина капитала на 313728000
36003 Чистые активы на 313692000
36004 Чистые активы на 313799000
41103 Поступления – всего за отчетный год51205000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год50395000
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год810000
41203 Платежи – всего за отчетный год51433000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43278000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4484000
41293 Прочие платежи за отчетный год3671000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-228000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-228000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Прибыль

Прибыль ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Чистые активы

Чистые активы ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (97)/Стоимость активов (6694) = 1.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (713)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41504+9114+0) = 1.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (713)/Выручка (51331) = 1.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (97)/Выручка (51331) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.256

Индекс Альтмана Z = 4.963

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (1.39%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ШЕМЯКСКОЕ СЕЛЬСКОЕ ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить