ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО "АГРОНЕК" ИНН:0245001890 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27305880 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70907090
11504 Основные средства на конец предыдущего года7090170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70907090
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7090170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3719
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года190
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года205
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года71427110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7110175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года192192
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года192192
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3707-3985
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3985-60
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3515-3793
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3793132
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года105420
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года108590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11544
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4443
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11510903
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1090343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года71427110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7110175
21103 Выручка за отчетный год626853
21104 Выручка за предыдущий год853702
21203 Себестоимость продаж за отчетный год461683
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год683614
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год165170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17088
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год165170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17088
23403 Прочие доходы за отчетный год21056
23404 Прочие доходы за предыдущий год560
23503 Прочие расходы за отчетный год712253
23504 Прочие расходы за предыдущий год22530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год304-2027
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-202788
24603 Прочее за отчетный год26-14
24604 Прочее за предыдущий год-140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278-2013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-201388
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278-2013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-201388

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Прибыль

Прибыль ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Чистые активы

Чистые активы ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (7142) = 3.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (165)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (461+0+0) = 35.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (165)/Выручка (626) = 26.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (626) = 44.41 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.33

Индекс Альтмана Z = 0.011

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (26.36%), рентабельность компании (44.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ФЕРМЕРСКОЕ ХОЗЯЙСТВО АГРОНЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить