ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ "АЛЕКСЕЕВСКИЙ" РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ИНН:0245004926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05879764 ОКВЭД:01.12.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2053783225181322670812106254
11504 Основные средства на конец предыдущего года2251813226708121062542183951
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года367444351089967348625
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года351089967348625334870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2421227228692122770482454879
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2286921227704824548792518821
12103 Запасы на конец отчетного года683273667081751123617918
12104 Запасы на конец предыдущего года667081751123617918510689
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года64349514723607338494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51472360733849423583
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года11691093656610
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1093656610774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16395243528525361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2435285253614317
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года641187541097
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11875410971236
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года765250722199791458663480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года722199791458663480540599
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3186477300912030685063118359
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3009120306850631183593059420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года53409534095340953409
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года53409534095340953409
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года489758490288490288490288
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года490288490288490288490288
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2670267026702670
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2670267026702670
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года976102936208897393884106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года936208897393884106799175
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1521939148257514437601430473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1482575144376014304731345542
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года796223660536675355814481
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года660536675355814481812048
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года796223660536676413818000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года660536676413818000817239
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года328425351195363065209566
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года351195363065209566182111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161259112726136127161591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112726136127161591167909
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года357233394884445593495906
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года394884445593495906546619
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года21398720435482823
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года7204354828230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года868315866009948333869886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года866009948333869886896639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3186477300912030685063118359
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3009120306850631183593059420
21103 Выручка за отчетный год1370951120615810265111006178
21104 Выручка за предыдущий год120615810265111006178969179
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11384921180393979953960056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1180393979953960056924414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232459257654655846122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25765465584612244765
22103 Коммерческие расходы за отчетный год131711000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100748257654655846122
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год25765465584612244765
23203 Проценты к получению за отчетный год440000
23303 Проценты к уплате за отчетный год93341951138651364047
23304 Проценты к уплате за предыдущий год95113865136404747407
23403 Прочие доходы за отчетный год113787191375120028161246
23404 Прочие доходы за предыдущий год191375120028161246200170
23503 Прочие расходы за отчетный год68793712554400642821
23504 Прочие расходы за предыдущий год71255440064282174787
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год528415077236067100500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5077236067100500122741
24603 Прочее за отчетный год357000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год524845077236067100500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5077236067100500122741
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год524845077236067100500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5077236067100500122741
32003 Величина капитала на 3153409534095340953409
32005 Величина капитала на 31490288490288490288490288
32006 Величина капитала на 312670267026702670
32007 Величина капитала на 31936208897393884106799175
32008 Величина капитала на 311482575144376014304731345542
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))530145077236067100500
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)530145077236067100500
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))524845077236067100500
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)524845077236067100500
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))530000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)530000
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)530000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13120119572278015569
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13650119572278015569
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)530000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1312010154541015075
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1365010154541015075
33003 Величина капитала на 3153409534095340953409
33005 Величина капитала на 31489758490288490288490288
33006 Величина капитала на 312670267026702670
33007 Величина капитала на 31976102936208897393884106
33008 Величина капитала на 311521939148257514437601430473
36003 Чистые активы на 311879172187745918893531926379
36004 Чистые активы на 311877459188935319263791892161
41103 Поступления – всего за отчетный год1414450154526311789471072701
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год13323581161020943599957121
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год19569250559100597605
41193 Прочие поступления за отчетный год62523133684225289107975
41203 Платежи – всего за отчетный год1194232137151011712851019490
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год609087812987685013613758
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год314717286113259449246614
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год93341953278651364047
41293 Прочие платежи за отчетный год17708717708314031095071
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год220218173753766253211
42203 Платежи – всего за отчетный год3191751487502489582785
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год2903191487501786955528
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год288560702627257
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-319175-147299-24212-82055
43103 Поступления – всего за отчетный год973867747494540605473174
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год973867747494540605473174
43203 Платежи – всего за отчетный год860950774365526564443286
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год860950774365526564443286
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год112917-268711404129888
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период13960-417-25091044

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52484)/Стоимость активов (3186477) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (100748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1138492+131711+0) = 7.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (100748)/Выручка (1370951) = 7.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52484)/Выручка (1370951) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.88

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.914

Индекс Альтмана Z = 2.373

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.373<2.6)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.88), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (7.35%), рентабельность компании (3.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СОВХОЗ АЛЕКСЕЕВСКИЙ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить