ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "НОВАЯ ВЕСНА" ИНН:0245005214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39965340 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2348780
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года48781200
11503 Основные средства на конец отчетного года3891411529272837
11504 Основные средства на конец предыдущего года4115292728374151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3914416330050
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4163300530160
12103 Запасы на конец отчетного года11248849571436045
12104 Запасы на конец предыдущего года8495714360454990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6950678143231163
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6781432311113346
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31110219381908
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10219381908843
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года921330
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2133520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1851816318124370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163181243791160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22432204811544212132
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20481154421213213516
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5055055050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5055055000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2220
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4062188250820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18825082160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года456923895589518
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23895589518-2487
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1287000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2643000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1287000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2643000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1524013112985310626
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131129853106267725
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1336233700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2337000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года165761809298530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года154499853116140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22432204811544212132
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20481154421213213516
21103 Выручка за отчетный год161863153236142786104715
21104 Выручка за предыдущий год15323614278610471590539
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124438116146106308102688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1161461093298224790792
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3742537090364780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3709033457224680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3682831512316410
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3151231641204410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год597557848370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5578181620270
23403 Прочие доходы за отчетный год5426686923575389
23404 Прочие доходы за предыдущий год686953785389631
23503 Прочие расходы за отчетный год1525116414483809
23504 Прочие расходы за предыдущий год1164144838093429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44981128357460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11283574636070
24603 Прочее за отчетный год4353293040
24604 Прочее за предыдущий год3293046020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40631095454423005
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1095454423005-3379
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40631095454420
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10954544230050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4063)/Стоимость активов (22432) = 18.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (124438+36828+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (597)/Выручка (161863) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4063)/Выручка (161863) = 2.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.146

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = 3.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (2.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ НОВАЯ ВЕСНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить