ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ "ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ" ИНН:0245005302 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39969898 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79159162116829740
11504 Основные средства на конец предыдущего года916211682974010761
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6276060982224370
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6098222437137170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7067570144341190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7014434119234570
12103 Запасы на конец отчетного года96585979126166896
12104 Запасы на конец предыдущего года59791261668964402
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9115895935620
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года895935627140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2915381604135211552
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3816041352996213440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4370119182433359
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1191824333597704
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года23986893101770
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6893101778760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2845661182759500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6118275950218070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9913113132611006945264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1313261100694526440623
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7857857850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7857857850
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1284128412840
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1284128412840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7856855000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6855002140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2854275425692283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года275425692283985
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года687137369214861
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1373692148614861
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года687137369210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1373692148610
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5626100008640650
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100008640650600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26301502786121325791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50278612132579128005
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года4053637586179260
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года375861792600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23127293351280011679
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2933512800116796172
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года955901271991005790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127199100579381200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9913113132611006945264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1313261100694526440623
21103 Выручка за отчетный год54366667702143824527
21104 Выручка за предыдущий год66770214382452741427
21203 Себестоимость продаж за отчетный год49977614321723824477
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61432172382014540639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4389533842000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5338420043820
22203 Управленческие расходы за отчетный год2900366736580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3667365800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год148916715420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1671542500
23303 Проценты к уплате за отчетный год14951924765549
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1924765549209
23403 Прочие доходы за отчетный год35499503783941
23404 Прочие доходы за предыдущий год9503783941407
23503 Прочие расходы за отчетный год32112833103193
23504 Прочие расходы за предыдущий год2833103193334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3324144570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4144572490
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год661099150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1099150138
24603 Прочее за отчетный год166120800
24604 Прочее за предыдущий год1208000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год100185286199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год185286199514
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1001852860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1852861990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (100)/Стоимость активов (99131) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (49977+0+2900) = 2.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1489)/Выручка (54366) = 2.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (100)/Выручка (54366) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.199

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (2.74%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ ЕВРО-КИН-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить