Общество с ограниченной ответственностью "КАРАВАЙ" ИНН:0245007275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33836682 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года6040800
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года408000
11503 Основные средства на конец отчетного года1365190513701553
11504 Основные средства на конец предыдущего года1905137015531742
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1425194514500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1945145015530
12103 Запасы на конец отчетного года916120911701010
12104 Запасы на конец предыдущего года1209117010101038
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251093166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года109316639
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года83120127208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12012720831
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1024143813280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1438132812840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2449338327782837
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3383277828372850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9859859850
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9859859850
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5796478960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6478967510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1564163218811736
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1632188117362048
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88517518971101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17518971101802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года88517518970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года175189711010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2449338327782837
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3383277828372850
21103 Выручка за отчетный год27855331373387831050
21104 Выручка за предыдущий год33137338783105028785
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27059324903275130072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32490327513007227535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год79664711270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64711279780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79664711270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64711279780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79664711270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год64711279780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год217232231227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год232231227187
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год579415896751
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4158967511063
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5794158960
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4158967510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (579)/Стоимость активов (2449) = 23.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (796)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27059+0+0) = 2.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (796)/Выручка (27855) = 2.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (579)/Выручка (27855) = 2.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.325

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.767

Индекс Альтмана Z = 5.183

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (2.86%), рентабельность компании (2.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КАРАВАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить