ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬТ" ИНН:0245008141 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12748943 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года702816586767857
11504 Основные средства на конец предыдущего года658676785754223
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года702826586767857
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года658676785754223
12104 Запасы на конец предыдущего года410841084067
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года695412459922870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245992287020652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10152
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года695572871726993
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287172699324721
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1398399458494850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года945849485078944
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года710841826020928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182602092822224
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года339210860
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года108600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года339210860
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года108600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года475564748646937
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года474864693739037
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года178072775226985
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года277522698517683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года653637523873922
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года752387392256720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1398399458494850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года945849485078944
21103 Выручка за отчетный год5529515464613
21104 Выручка за предыдущий год1546461311985
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216241665785
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год416657850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53133-2620-1172
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2620-117211985
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53133-2620-1172
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2620-117211985
23303 Проценты к уплате за отчетный год7000
23403 Прочие доходы за отчетный год42055
23503 Прочие расходы за отчетный год28148179
23504 Прочие расходы за предыдущий год481790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52824-2668-1296
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2668-129611985
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52824-2668-1296
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2668-129611378

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52824)/Стоимость активов (139839) = 37.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53133)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2162+0+0) = 2457.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53133)/Выручка (55295) = 96.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52824)/Выручка (55295) = 95.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.37

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.378

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.378

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.034

Индекс Альтмана Z = 7.285

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (96.09%), рентабельность компании (95.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить