ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА" ИНН:0245008920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50802029 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2198178915441042
11504 Основные средства на конец предыдущего года1789154410421419
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года11000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года86000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2295178915440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1789154410460
12103 Запасы на конец отчетного года718085942683942
12104 Запасы на конец предыдущего года859426839424172
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20327117261592814315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11726159281369616836
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4288626664891644
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6266648916441062
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года52610588990
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года10588996190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3232127644259990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2764425999169010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34616294332754317947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29433275431794723496
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года9999990
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года9999990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1359514255142130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1425514213129280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13694143541431213027
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1435414312130272649
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2092115079132314920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1507913231492020847
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2092115079132310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150791323149200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34616294332754317947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29433275431794723496
21103 Выручка за отчетный год86921455545566485079
21104 Выручка за предыдущий год45554556648507994648
21203 Себестоимость продаж за отчетный год74370335224538984021
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33522453897305492588
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1255112032102750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1203210275120250
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3076339835970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3398359744930
22203 Управленческие расходы за отчетный год8889648849710
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6488497164740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год586214617070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2146170710580
23403 Прочие доходы за отчетный год222386674111275
23404 Прочие доходы за предыдущий год866741112752612
23503 Прочие расходы за отчетный год192512988301130
23504 Прочие расходы за предыдущий год12988301130815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год884171416180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17141618112030
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2343893342731
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3893342239760
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год72000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-14000
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год634132512848472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1325128484723097
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год634132512840
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1325128484720
32003 Величина капитала на 3199000
32007 Величина капитала на 3114255000
32008 Величина капитала на 3114354000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))665000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)665000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))634000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)634000
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)31000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1325000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1325000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1325000
33278 Дивиденды (ИТОГО)1325000
33003 Величина капитала на 3199000
33007 Величина капитала на 3113595000
33008 Величина капитала на 3113694000
36003 Чистые активы на 3113694000
36004 Чистые активы на 3114354000
41103 Поступления – всего за отчетный год54725000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год53272000
41193 Прочие поступления за отчетный год1453000
41203 Платежи – всего за отчетный год55551000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год39999000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10176000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год266000
41293 Прочие платежи за отчетный год5110000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-826000
43203 Платежи – всего за отчетный год1152000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1152000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1152000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1978000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (634)/Стоимость активов (34616) = 1.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (586)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74370+3076+8889) = 0.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (586)/Выручка (86921) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (634)/Выручка (86921) = 0.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.655

Индекс Альтмана Z = 3.079

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.54), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ТЕПЛОГАЗАВТОМАТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить