ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ "КРИСТАЛЛ" ИНН:0245009145 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50811057 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года43420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года43420
12103 Запасы на конец отчетного года869756
12104 Запасы на конец предыдущего года756263
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года105118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118314
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1125362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12791999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1999939
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56211999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1999939
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13171755
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17551035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13271765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17651045
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года30378
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года78-222
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328156
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156116
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года36630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4294234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года234-106
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56211999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1999939
21103 Выручка за отчетный год42824721
21104 Выручка за предыдущий год47216580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год750426
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4262300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35324295
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42954280
22203 Управленческие расходы за отчетный год38823498
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34983507
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-350797
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год797773
23503 Прочие расходы за отчетный год3928
23504 Прочие расходы за предыдущий год28541
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-389769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год769749
24603 Прочее за отчетный год4349
24604 Прочее за предыдущий год4960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-432720
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год720689
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-432720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год720689

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-432)/Стоимость активов (5621) = -7.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (750+0+3882) = -7.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-350)/Выручка (4282) = -8.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-432)/Выручка (4282) = -10.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.309

Индекс Альтмана Z = 0.718

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-8.17%), рентабельность компании (-10.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КРУПЯНАЯ КОМПАНИЯ КРИСТАЛЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить