Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление "ОКС" ИНН:0245010091 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:55803051 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5885932511237239654
11504 Основные средства на конец предыдущего года3251123723965412066
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5885932511237230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года325112372396540
12103 Запасы на конец отчетного года4290518463983414348
12104 Запасы на конец предыдущего года184639834143483507
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года168000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17343163487064621709
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16348706462156419370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4150810000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28334909445216533229
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года90944521653322941795
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года115881130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года881131450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года930151339431327580
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133943132758692860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15187416645415648178940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1664541564817894076738
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1313130
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1313130
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15188206499650
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2064996552150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15201207799785228
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2077997852283393
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13667316437714650373712
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1643771465037371273345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1366731643771465030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года164377146503737120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15187416645415648178940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1664541564817894076738
21103 Выручка за отчетный год26927223093022542199748
21104 Выручка за предыдущий год23093022542199748122703
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25307622559721896596804
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22559721896596804122216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16196533364560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5333645629440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16196533364560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5333645629440
23203 Проценты к получению за отчетный год230328820
23204 Проценты к получению за предыдущий год32882950
23403 Прочие доходы за отчетный год849227280161
23404 Прочие доходы за предыдущий год2272806617
23503 Прочие расходы за отчетный год284292451384
23504 Прочие расходы за предыдущий год292451384390
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16991559663670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5596636727210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год339810241275545
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1024127554427
24603 Прочее за отчетный год46926030
24604 Прочее за предыдущий год260310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13124431250892176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43125089217687
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13124431250890
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4312508921760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13124)/Стоимость активов (151874) = 8.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16196)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (253076+0+0) = 6.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16196)/Выручка (269272) = 6.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13124)/Выручка (269272) = 4.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.287

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = -0.733

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (6.01%), рентабельность компании (4.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дорожно-строительное управление ОКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить