ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН "УФИМСКИЙ" ИНН:0245011176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:20828310 ОКВЭД:01.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59436011
11504 Основные средства на конец предыдущего года6011546
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59436011
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60119783
12103 Запасы на конец отчетного года205121
12104 Запасы на конец предыдущего года121606
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127213
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21366
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года342346
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346677
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62856357
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года635710460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года62266120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года61201255
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года170248
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5967
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года67177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59237
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года237425
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62856357
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года635710460
21103 Выручка за отчетный год20662118
21104 Выручка за предыдущий год21182664
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18972708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27082367
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год169-590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-590297
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год169-590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-590297
23404 Прочие доходы за предыдущий год95340
23504 Прочие расходы за предыдущий год32870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1695657
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5657297
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62392
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39279
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1075265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5265218

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (107)/Стоимость активов (6285) = 1.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1897+0+0) = 8.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (2066) = 8.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (107)/Выручка (2066) = 5.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.045

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 105.525

Индекс Альтмана Z = 111.333

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (5.8), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (8.18%), рентабельность компании (5.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГРОПРОМЫШЛЕННЫЙ КОНЦЕРН УФИМСКИЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить