Общество с ограниченной ответственностью "Спецэнергомонтаж" ИНН:0245011578 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02853971 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14811170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14811172908
12103 Запасы на конец отчетного года27125770
12104 Запасы на конец предыдущего года12577010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8905
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года827968075926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года680759266494
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40510842074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10842074248
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года880080168775
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года801687756788
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года880081649892
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года816498929696
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года323232
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года323232
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года411162-28
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года162-28-120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4431944
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1944-88
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года835779709888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года797098889784
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года835779709888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года797098889784
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года880081649892
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года816498929696
21103 Выручка за отчетный год320124006935001
21104 Выручка за предыдущий год400693500128888
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261552125319548
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год212531954819419
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58571881615453
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18816154539469
22203 Управленческие расходы за отчетный год59151810015646
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18100156469103
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-58716-193
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год716-193366
23403 Прочие доходы за отчетный год1265559743
23404 Прочие доходы за предыдущий год559743112
23503 Прочие расходы за отчетный год9971024480
23504 Прочие расходы за предыдущий год1024480465
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21025170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2517013
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год476111
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61117
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16319059
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год190596
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16319059
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год190596

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (163)/Стоимость активов (8800) = 1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26155+0+5915) = -0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-58)/Выручка (32012) = -0.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (163)/Выручка (32012) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 0.607

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-0.18%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Спецэнергомонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить