Общество с ограниченной ответственностью "ЛИКкомпани" ИНН:0245011747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:05835471 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164438602
11504 Основные средства на конец предыдущего года4386020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года164438602
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4386020
12103 Запасы на конец отчетного года10010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года38111280
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85578115
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5781150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года476589405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5894050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года64010271007
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года102710070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года613990875
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9908750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2737132
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года64010271007
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года102710070
21103 Выручка за отчетный год295841613990
21104 Выручка за предыдущий год416139900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год264438783627
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387836270
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год314283363
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2833630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год314283363
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2833630
23404 Прочие доходы за предыдущий год1500
23503 Прочие расходы за отчетный год1712127
23504 Прочие расходы за предыдущий год121270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год297177336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1773360
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год446250
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год62500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год253115286
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1152860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (253)/Стоимость активов (640) = 39.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (314)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2644+0+0) = 11.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (314)/Выручка (2958) = 10.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Рентабельность компании

Чистая прибыль (253)/Выручка (2958) = 8.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.395

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.464

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.704

Индекс Альтмана Z = 32.85

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.15), коэффициент быстрой ликвидности (17.26), коэффициент текущей ликвидности (17.63), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.62%), рентабельность компании (8.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛИКкомпани

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить