ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗУБОВО" ИНН:0245011810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27292060 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6553975831
11504 Основные средства на конец предыдущего года7583177432
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года139330
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10040
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7947276835
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7683577432
12103 Запасы на конец отчетного года5832401
12104 Запасы на конец предыдущего года24014129
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года121203163822
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163822119729
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года5626650426
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5042632454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23756
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года756128
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178078217405
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217405156440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257550294240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года294240233872
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50005000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года182710
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года182710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года111117120473
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12047383894
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года134388143744
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года143744107165
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года80306137900
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13790087479
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года80306137900
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13790087479
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года332560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года960012596
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1259615256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4285612596
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1259639228
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257550294240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года294240233872
21103 Выручка за отчетный год9257057
21104 Выручка за предыдущий год705726476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18175119
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год511921980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8921938
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19384496
22203 Управленческие расходы за отчетный год31003488
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34883019
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3992-1550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15501477
23203 Проценты к получению за отчетный год1311693
23204 Проценты к получению за предыдущий год693799
23303 Проценты к уплате за отчетный год82999255
23304 Проценты к уплате за предыдущий год92559815
23403 Прочие доходы за отчетный год16495114447
23404 Прочие доходы за предыдущий год11444724221
23503 Прочие расходы за отчетный год1493864823
23504 Прочие расходы за предыдущий год6482314877
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-942339512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год395121805
24603 Прочее за отчетный год26682933
24604 Прочее за предыдущий год29331730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1209136579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3657975
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1209136579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3657975
32003 Величина капитала на 3150000
32005 Величина капитала на 31182710
32007 Величина капитала на 311204730
32008 Величина капитала на 311437440
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93560
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)93560
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93560
33218 Убыток (ИТОГО)93560
33003 Величина капитала на 3150000
33005 Величина капитала на 31182710
33007 Величина капитала на 311111170
33008 Величина капитала на 311343880
36003 Чистые активы на 311343880
36004 Чистые активы на 311437430
41103 Поступления – всего за отчетный год455890
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год428070
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3720
41193 Прочие поступления за отчетный год24100
41203 Платежи – всего за отчетный год51760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год7580
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год37850
41293 Прочие платежи за отчетный год6330
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год404130
42103 Поступления – всего за отчетный год130940
42193 Прочие поступления за отчетный год130940
42203 Платежи – всего за отчетный год202300
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год90300
42293 Прочие  платежи за отчетный год112000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-71360
43103 Поступления – всего за отчетный год322000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год317500
43193 Прочие поступления за отчетный год4500
43203 Платежи – всего за отчетный год568580
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год553570
43293 Прочие платежи за отчетный год15010
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-246580
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период86190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12091)/Стоимость активов (257550) = -4.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3992)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1817+0+3100) = -81.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3992)/Выручка (925) = -431.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12091)/Выручка (925) = -1307.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.17

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.654

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.047

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.091

Индекс Альтмана Z = 5.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.15), коэффициент текущей ликвидности (3.17), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (-431.57%), рентабельность компании (-1307.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗУБОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить