ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАЭЛЕКТРО" ИНН:0245012229 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15284434 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187312458
11504 Основные средства на конец предыдущего года3124580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года187312458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3124580
12103 Запасы на конец отчетного года609349752751
12104 Запасы на конец предыдущего года497527510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40861376214565
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13762145650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года180101999
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1019990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103591883821315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18838213150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года105461915021773
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19150217730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1467357012566
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3570125660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1477358012576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3580125760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4004000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9069151708797
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1517087970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9069155709197
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1557091970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года105461915021773
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19150217730
21103 Выручка за отчетный год64301487029575
21104 Выручка за предыдущий год14870295750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128975212636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9752126360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6302511816939
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5118169390
22203 Управленческие расходы за отчетный год80121324416851
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13244168510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1710-812688
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-8126880
23204 Проценты к получению за предыдущий год780
23404 Прочие доходы за предыдущий год221390
23503 Прочие расходы за отчетный год194455195
23504 Прочие расходы за предыдущий год4551950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1904-855240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8552400
24603 Прочее за отчетный год1994440
24604 Прочее за предыдущий год44400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2103-899640
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8996400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2103-899640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8996400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2103)/Стоимость активов (10546) = -19.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1710)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128+0+8012) = -21.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1710)/Выручка (6430) = -26.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2103)/Выручка (6430) = -32.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.122

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.199

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = -0.894

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-26.59%), рентабельность компании (-32.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАЭЛЕКТРО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить