ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТЕЛЛА" ИНН:0245012300 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15289029 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года170888217111007
11504 Основные средства на конец предыдущего года882171110070
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года170888217110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года882171110070
12103 Запасы на конец отчетного года79398692105784383
12104 Запасы на конец предыдущего года8692105784383805
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4962953970
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2953971970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50915706893510111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5706893595675314
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года127564672
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56467218
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3231662920
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1662921720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1397614915206690
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1491520669143210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15683157972238015503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1579722380153286137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года21-110-2720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-110-272-1470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31-100-262-137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-100-262-137-377
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11805000690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50005150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14472153972261714908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1539722617149096447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1565215897226170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1589722617154240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15683157972238015503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1579722380153286137
21103 Выручка за отчетный год29336351503346832690
21104 Выручка за предыдущий год35150334683269013361
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24145304742733131863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30474273312894613646
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5191467661370
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4676613737440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3484280925240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2809252429170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1707186736130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год186736138270
23403 Прочие доходы за отчетный год784416650
23404 Прочие доходы за предыдущий год4166500
23503 Прочие расходы за отчетный год188417913165486
23504 Прочие расходы за предыдущий год17913165486522
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6074925130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4925133410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год476330637101
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3306371010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год131162-124240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год162-124240-807
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год131162-1240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год162-1242400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (15683) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1707)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24145+3484+0) = 6.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1707)/Выручка (29336) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (29336) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (5.82%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТЕЛЛА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить