ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАЙТИМ" ИНН:0245012324 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15288768 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года117771220012290
11504 Основные средства на конец предыдущего года12200122900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117771220012290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12200122900
12103 Запасы на конец отчетного года22062111770
12104 Запасы на конец предыдущего года21117700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года56518151367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181513670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года563785
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года282739632222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года396322220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146041616314512
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16163145120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года104291098611309
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10986113090
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года104391099611319
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10996113190
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года824824824
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8248240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334143432369
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года434323690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года416551673193
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года516731930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146041616314512
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16163145120
21103 Выручка за отчетный год225325551932
21104 Выручка за предыдущий год255519320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год225325551932
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год255519320
22203 Управленческие расходы за отчетный год269828393096
22204 Управленческие расходы за предыдущий год283930960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-445-284-1164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-284-11640
23503 Прочие расходы за отчетный год811730
23504 Прочие расходы за предыдущий год17300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-526-301-1194
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-301-11940
24603 Прочее за отчетный год31210
24604 Прочее за предыдущий год2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-557-322-1194
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-322-11940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-557-322-1194
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-322-11940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-557)/Стоимость активов (14604) = -3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-445)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2698) = -16.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-445)/Выручка (2253) = -19.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-557)/Выручка (2253) = -24.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.506

Индекс Альтмана Z = 2.036

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.036<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-19.75%), рентабельность компании (-24.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАЙТИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить