Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "Уфимское" ИНН:0245012349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15289168 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года304376
11504 Основные средства на конец предыдущего года376347
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года304376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года376347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11511472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14721481
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50235
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12511522
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15221716
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15551898
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18982063
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года392389
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года389326
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года10871367
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года13671647
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года10871367
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года13671647
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76142
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14290
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76142
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года14290
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15551898
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18982063
21103 Выручка за отчетный год25942598
21104 Выручка за предыдущий год25982853
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22062133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21332500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год388465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год465353
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год388465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год465353
23403 Прочие доходы за отчетный год1170
23503 Прочие расходы за отчетный год5444
23504 Прочие расходы за предыдущий год4437
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год451421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год421316
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6942
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год382379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год379316

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (382)/Стоимость активов (1555) = 24.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (388)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2206+0+0) = 17.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (388)/Выручка (2594) = 14.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (382)/Выручка (2594) = 14.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.756

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.337

Индекс Альтмана Z = 8.064

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.32), коэффициент быстрой ликвидности (16.46), коэффициент текущей ликвидности (16.46), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (14.96%), рентабельность компании (14.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление Уфимское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить