Общество с ограниченной ответственностью "Пластолит" ИНН:0245012356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15290570 ОКВЭД:24.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года113320943440
11504 Основные средства на конец предыдущего года209434404870
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года113320943440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года209434404903
12103 Запасы на конец отчетного года206946041922
12104 Запасы на конец предыдущего года46041922151
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года752857140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года971440940
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283450
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46045
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9880103636016
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1436460164062
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11014124579456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1645794568965
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года468220381981
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года517019812002
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2264383
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6332101937432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1106174326880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6332104197475
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1128774756963
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11014124579456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1645794568965
21103 Выручка за отчетный год3171865514712
21104 Выручка за предыдущий год8655147128784
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3380841314399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8406143998335
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-209242313
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год249313449
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-209242313
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год249313449
23403 Прочие доходы за отчетный год14974310
23404 Прочие доходы за предыдущий год431-50
23503 Прочие расходы за отчетный год1776689417
23504 Прочие расходы за предыдущий год6894170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-488-16-99
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9-109449
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год132590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-488-27-133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-22-134359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-488)/Стоимость активов (11014) = -4.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3380+0+0) = -6.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-209)/Выручка (3171) = -6.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-488)/Выручка (3171) = -15.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.322

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.739

Х5 = Выручка/Активы = 0.288

Индекс Альтмана Z = 0.655

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.23), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-6.59%), рентабельность компании (-15.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пластолит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить